Све о ИИС-у: како до државе добити до 52 000 рубаља

Појединачни инвестициони рачун начин је за складиштење новца с приносом већим од банкарског депозита или улагање у хартије од вредности, валуту и ​​друге финансијске инструменте, где профит може бити већи од тржишног.

Како је ИИС

ИИС је рачун за инвеститора. У Русији ради од 2015 – држава га је увела да подстиче инвестициону активност становништва.

Која је разлика између ИМС-а и брокерског рачуна

ИМС је сличан редовном брокерском рачуну, али има предност. Можете добити једну од пореских олакшица:

• Вратите део пореза на лични доходак (на пример, који се узима од плате).

• Не плаћајте порез на приход од инвестиција.

Индивидуални инвестициони рачун може се отворити само грађанину и порезном резиденту Руске Федерације. Резидент – онај који живи и зарађује на територији Руске Федерације више од 6 месеци у години.

Услови ИИС:

• Можете куповати и продавати руске и стране хартије од вредности. Али рачун је потребно напунити у рубаљима. Зато што ФТС не врши одбитке у страној валути. Већ на рачуну можете да их промените и купите хартије од вредности за доларе или еуре.

• ИИС се може отворити само код руског брокера.

• ИИС не даје приступ девизним разменама: само Москви или Санкт Петербургу.

• Можете да напуните износ не више од? 1 000 000 годишње.

• Минимални износ допуне није ограничен – можете започети са најмање 1000 рубаља.

• Новац који власник пренесе на рачун може се повући. Али ако се то учини раније од 3 године након отварања међународног споразума, порески одбитак није доступан. Ако је рачун отворен 5. јануара 2019., немојте га повлачити до 6. јануара 2022. године.

• Инвеститор може имати само један ИМС. Да бисте отворили нови налог, морате да затворите стари. То се може учинити у било ком тренутку. Али ако је рачун затворен пре 36 месеци од отварања, одбитци ће изгорети. Штавише, новац морате вратити држави ако сте одбијени у прошлој или претходној години..

• Одбитак се наплаћује једном годишње.

ИИС одбитак пореза: шта су и како се разликују

Постоје две врсте ИМС-а – разликују се у врсти одбитка:

• Тип А – одбитак доприноса. ФТС враћа порез на лични доходак плаћен за ту годину. Износ је 13% од износа додељеног ИИС, али не више од 400? Хиљада рубаља.

• Тип Б – одбитак прихода. Федерална пореска служба не узима порез на добит добијену од улагања у ИИС. Износ одбитка је неограничен.

Врста није постављена унапред – власник може одлучити у било којем тренутку док се рачун не затвори.

Одбитак примају само они који плаћају порез на доходак: од плата, продаје имовине, добитака на лутријама. Самостални предузетници и самозапослени плаћају друге порезе на које се ова накнада не односи..

За и против ИИС-а са одбитком доприноса

Како то ради:

• Отворили сте рачун и надоплатили га за 400? Хиљада рубаља годишње. Имате посао са „белом“ платом, са којом сте ове године платили више од 52 хиљаде пореза на доходак. У јануару следеће године од савезне пореске службе тражите одбитак за ИИС од 400 до хиљаду? То је 13% – 52? Хиљада.

• Отворили сте рачун и надопунили га са 300? Хиљаду. Овде можете рачунати на одбитак од 39 до хиљаду (13%). Али ваша званична плата је 20 хиљада, односно за годину дана порез на доходак износио је 2600 к 12 = 31,200 рубаља. Федерална пореска служба неће вратити више од овог износа.

Предност је гарантовани приход. Знате колико новца је депоновано на рачун, колико пореза на доходак плаћено је за годину и можете израчунати колико ће се вратити.

Минус – максимални износ одбитка не прелази 52 хиљаде.

Предности и недостаци ИИС-а минус приходи

Како то ради:

Отворили сте рачун, надоплатили га за 800 хиљада, уложили пола у обвезнице ОФЗ, а пола у акције. До краја године, акције су се удвостручиле. Продали сте их. Куповина је била за 400 хиљада, продаја за 800 хиљада. Профит – 400 хиљада рубаља.

Тих 400 хиљада требало би да подразумевано узимају 13% пореза, односно 52 хиљаде. Али ви бирате одбитак типа Б и не плаћате га.

Предност: нема потребе да се плаћа порез на доходак, без обзира колико он био велик.

Минус: морате успешно инвестирати. У типу А, новац можете једноставно задржати на свом рачуну и примати додатни новац од Савезне порезне службе. Ово овде није могуће.

Коју врсту пореског одбитка одабрати?

• Одбитак за доприносе – за почетника и пасивног инвеститора. Умањује ефекат инфлације. Уопште не можете купити хартије од вриједности, али задржавајте новац на рачуну и примајте одбитак. Али боље је улагати, чак и у најконзервативније хартије од вредности – ОФЗ обвезнице. Тада добит од ИИА може прећи принос на депозит у банци.

• Одбитак прихода – за искусног инвеститора који пуно зарађује од хартија од вредности.

Како отворити ИИС

Да бисте отворили рачун, морате да се обратите руском брокеру. Довољно је да поставите питање запосленом у компанији на веб локацији, питате га о условима услуге, која су документа потребна, да ли могу да отворим ИИС на мрежи или одем у канцеларију.

Сада вам већина брокера омогућава то путем паметног телефона или веб странице – довољно је само пасош, ТИН и СНИЛС.

Где отворити ИИС

Изаберите брокере који имају поуздану репутацију, велико искуство и мале провизије. Ево неколико компанија које воде у области брокерских услуга у Руској Федерацији. Комплетну оцену можете погледати на Веб локација Мосцов Екцханге.

Упоредите ИИС од различитих брокера

• Сбербанк
• БЦС
• Финам
• Тинкофф Инвестмент
• ВТБ
• Отварање
• Алфа банка

Најбољи ИМС су они где:

• Понудите ниске накнаде за трансакције.
• Не наплаћујејте депозитарну накнаду или проценат доприноса.
• Не наплаћујте минималну месечну накнаду.
• Набирајте камате на стању на рачуну.

Како доћи до одбитка пореза према ИИА: упутству

1. Пријавите се на веб страницу савезне пореске службе

Ако раније нисте користили свој лични налог, 3-4 дана пре декларације Пријавите се користећи логин и лозинку. Такав период је потребан тако да се кабинету додају подаци о вама: 2-чланске потврде о порезу на доходак, предмети опорезивања, порези на њих, извештаји о плаћеним порезима.

2. Направите електронски потпис

Први пут морате направити електронски потпис: отворите профил и идите на „Гет ЕС“. Изаберите складиште у ФТС систему и креирајте лозинку за приступ. Неквалификовани потпис ће бити креиран за вас, односно може се користити само на веб локацији Савезне пореске службе.

3. Припремите документе:

• 2-порез на доходак грађана.

• Скенирање споразума о отварању ИМС-а (брокери га различито зову, тако да је боље разјаснити).

• Потврда о пријему средстава на рачун: налог за примање готовине, налог за плаћање, налог за пренос новца или извештај брокера.

4. Попуните 3-НДФЛ декларацију у одељку „Животне ситуације“.

• Наведите годину у којој је рачун допуњен.

• Имајте на уму да у декларацији приход долази само из извора у Руској Федерацији.

• Наведите да у декларацију укључујете умањење улагања.

• Унесите податке о заради. Ако је послодавац већ поднио годишње извјештаје, кликните на „Преузми из упита“ – подаци се увозе из система. Ако не, попуните према порезу на доходак од два лична дохотка.

• Наведите износ одбитка: колико сте допринели ИИС-у за годину, али не више од 400 хиљада.

• Преузмите скенирање докумената: 2-НДФЛ, договор са брокером, потврда о пријему доприноса.

• Пре слања декларације видећете прелиминарни износ одбитка који ћете добити. Унесите лозинку за дигитални потпис и кликните на „Провери и пошаљи“.

5. Поднесите захтев за одбитак.

Сачекајте неколико дана након слања – преплата ће бити приказана у одељку „Моји порези“. Кликните на „Наручи“. Новац се може примити на банковни рачун, чији су детаљи наведени одмах.

Провјера и пренос одбитка на рачун траје око 4 мјесеца.

ИИС Ризици

1. Можда ће вам требати новац, али не можете се повући са рачуна – изгубите одбитке.

Боље је отворити рачун што је раније могуће и почети преносити бесплатан новац на њега. Дакле, након 3 године гарантовано ћете добити приход и моћи ћете га поново уложити. А ако вам оштро треба новац, датум затварања ИИС-а биће ближи.

2. Брокер може изгубити лиценцу

Ако одаберете поуздане посреднике, ово је мало вероватно. Поред тога, хартије од вредности припадају инвеститору – информације о томе чувају се у националном складишту за намирење. Брокер је само посредник између власника рачуна и размене.

Стога, ако брокер изгуби лиценцу или банкротира, хартије од вредности остају ваше власништво – биће довољно да је пребаците на другог посредника.

3. Држава може отказати одбитак пореза

Програм за укључивање људи у инвестиције може се променити. Можда ће увести нова правила, поништити или смањити одбитке, ограничити избор инвестиционих инструмената.

Али, највероватније, то ће се односити само на нове рачуне – стари ће се сервисирати до затварања услова под којима су отворени. Чак и ако се нова правила односе на претходно отворене ИИС, то се неће десити одмах..

Где могу да улажем кроз ИИС

Теоретски, било где: акције, обвезнице, будућности, опције, ЕТФ-ови, валуте. Можете уложити у све што се налази на руској берзи. Понекад неки брокери ограничавају избор инструмената. То се мора пазити на закључивању уговора..

ИИС профитабилност – колико можете зарадити?

Потенцијални профит зависи од стратегије, од тога које ћете алате користити:

• Конзервативна стратегија. Не радите ништа с новцем на рачуну и примајте приход од одбитка (за порезе на платне листе).

• Оптимална стратегија. Купујте хартије од вредности, на пример, ОФЗ обвезнице, за које је загарантовано да дају 5-7% приноса.

Конзервативна стратегија

Овај план је врло једноставан: сваке године допуњавате свој рачун, на пример, 400.000 рубаља и добијате одбитке за ове прилоге. У првој години требате одложити 400 000, а у другој и трећој – 348 000, јер ће 52.000 добити одбитке.

Улагања за 3 године: 400 000 + 348 000 + 348? 000 = 1 096 000 рубаља.

Добит од одбитка: 156? 000 рубаља.

Профитабилност: 156/1096 = 14,23%.

Оптимална стратегија

Ако купујете државне обвезнице (ОФЗ) користећи новац на ИИС, добит ће се повећавати: добит ћете и одбитке и приход од купона (приход од обвезница који се плаћа у одређеној фреквенцији).

ОФЗ је финансијски инструмент са најнижим ризиком. Они се не опорезују ако их не продате унапред. Стога их улагачи задржавају до датума доспећа када се обвезница отплаћује по првобитном трошку..

Како затворити ИИС

Да бисте се затворили, морате да направите три корака:

• Продајте хартије од вредности помоћу ИМС-а или их пребаците на брокерски рачун.

• Напишите изјаву брокеру – како правилно испунити апликацију и шта у њој навести, рећи ће у компанијској служби за подршку.

• Сачекајте затварање.

Сам брокер контактира пореску службу и проверава на које привилегије имате право, одбити порезе. На крају се новац пребацује на рачун наведен у пријави.

Слични чланци

• Како можете изгубити новац на берзи

  Како можете изгубити новац на берзи Када инвеститор не зна шта ради, берза постаје опасно место за њега. Ево неколико…

• Продати све

  Што се не би требало учинити када дође до пада тржишта: Берза је нестабилна и тешко је предвидети њено будуће понашање. Чак и најоптимистичнији инвеститор…

• Прави саветник за роботе

  Робо-саветници (робо-саветници) – програм заснован на посебним математичким алгоритмима који процењују берзу и…